裕国股份定期财报：裕国股份:2018年年度报告（更正后）

12018年度报告裕国股份NEEQ:831036湖北裕国菇业股份有限公司（HubeiYuguoGuyeCo.,Ltd）2公司年度大事记图片（如有）2018年1月，江苏如意食品有限责任公司授予公司“爱心企业”。

2018年2月，中共随州市委随州市人民政府授予公司“2017年度突出贡献企业”。

2018年2月2日，公司董事长雷于国先生获得贵州省食药用菌行业协会颁发的“2017年度食用菌产业扶贫带头人”荣誉证书。

2018年4月16日，公司向武汉工程大学捐赠人民币现金伍拾万元。

2018年3月31日，湖北省食品药品监督管理局授予公司“湖北省食品药品科普知识宣传教育示范基地”。

2018年11月，湖北省经济和信息化厅授予公司“湖北省智能制造示范单位”。

3目录第一节声明与提示....................................................................................................................5第二节公司概况........................................................................................................................7第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................9第四节管理层讨论与分析......................................................................................................12第五节重要事项......................................................................................................................22第六节股本变动及股东情况..................................................................................................28第七节融资及利润分配情况..................................................................................................30第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................33第九节行业信息......................................................................................................................36第十节公司治理及内部控制..................................................................................................37第十一节财务报告...................................................................................................................414释义释义项目释义公司、本公司、裕国股份指湖北裕国菇业股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书本期、报告期、本报告期、本年度、2018年度指2018年1月1日至2018年12月31日上期、上年、上年度、上年同期、2017年度指2017年1月1日至2017年12月31日本期末、本年末、2018年末指2018年12月31日上期末、上年末、上年期末、2017年末指2017年12月31日裕国生物指湖北裕国生物科技有限公司，为公司全资子公司香菇研究院指湖北省香菇产业技术研究院有限公司，为公司全资子公司裕鑫食品指湖北裕鑫食品有限公司，为公司全资子公司裕佳食品指湖北裕佳食品有限公司，为公司全资子公司贵州裕兴农业指贵州裕兴现代农业科技有限公司，为公司控股子公司贵州裕黔农业指贵州裕黔农业科技有限公司，为公司控股子公司贵州裕农菌业指贵州裕农菌业有限公司，为公司控股子公司贵州裕香农业指贵州裕香农业科技有限公司，为公司控股子公司裕国电商指上海裕国电子商务有限公司，为公司参股公司雷氏投资指湖北雷氏产业投资有限公司，为公司董事长兼总经理、公司控股股东和实际控制人雷于国先生控制的企业裕珍食品指贵州裕珍食品有限公司，为公司原控股子公司，现已注销裕贵食品指贵州裕贵食品有限公司，为公司原全资子公司，现已注销证监会指中国证券监督管理委员会全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人雷于国、主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）余义保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整□是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否是否存在豁免披露事项□是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述出口货物增值税免、抵、退政策调整风险公司产品以出口为主，享受出口货物增值税免抵退政策。

如果未来出口货物增值税免抵退政策取消或者调整，公司的经营成果及现金流将受到影响食品安全风险公司产品在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料采购环节。

如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，将引发食品安全问题。

二是在食品流通环节可能受到二次污染。

因此存在因质量控制出现失误而带来的产品质量和食品安全风险。

汇率波动风险公司产品以出口为主。

如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。

到期债务不能偿还的风险公司借款余额较高，货币资金余额较少，偿还借款的资金主要来源于销售回款，如果公司销售回款不及时，公司将存在到期债务不能偿还的风险预付账款余额较大的风险公司的预付账款本期末较上期末增加46.33%。

尽管公司能够按照采购合同或订单及时取得供应商所提供的原材料，公司预付账款没有发生过重大损失，但随着业务的不断增加，公司仍存在因供应商自身经营管理不善无法提供原材料，或因公司对预付账款和采购管理不善而产生坏账，从而影响公司利润的风险。

6存货余额较大的风险公司的存货本期末较上期末增加7.79%。

尽管公司能够按照销售合同或订单及时销售产品，公司存货没有发生过重大损失，但随着业务的不断增加，公司仍存在因客户自身经营管理不善无法完成合同或订单，或因公司对存货和采购管理不善而产生存货跌价损失，从而影响公司利润的风险。

本期重大风险是否发生重大变化：否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称湖北裕国菇业股份有限公司英文名称及缩写HubeiYuguoGuyeCo.,Ltd证券简称裕国股份证券代码831036法定代表人雷于国办公地址湖北随州高新技术产业园区红旗路1号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人朱昆山职务董事会秘书电话0722-3593699传真0722-3593777电子邮箱418273722@qq.com公司网址联系地址及邮政编码湖北随州高新技术产业园区红旗路1号；441300公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司证券部三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2013年12月31日挂牌时间2014年8月19日分层情况基础层行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-其他农副食品加工-其他未列明农副食品加工主要产品与服务项目干香菇、干木耳和快速消费食品等产品普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本（股）87,500,000优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东雷于国实际控制人及其一致行动人雷于国四、注册情况项目内容报告期内是否变更8统一社会信用代码914213007220317814否注册地址湖北随县烈山湖西路否注册资本（元）87,500,000否五、中介机构主办券商湘财证券主办券商办公地址北京市西城区太平桥大街丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座9层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名汤孟强、周小根会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101室六、自愿披露□适用√不适用七、报告期后更新情况□适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入753,134,331.731,298,488,807.04-42.00%毛利率%7.26%11.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-38,395,711.7052,142,259.19-173.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-43,026,925.6344,469,863.90-196.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.33%10.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.68%9.00%-基本每股收益-0.470.59-179.66%二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计1,407,722,212.611,107,827,465.5927.07%负债总计934,192,440.48592,997,973.9457.54%归属于挂牌公司股东的净资产476,778,818.02515,174,529.72-7.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产5.455.89-7.47%资产负债率%（母公司）40.08%43.76%-资产负债率%（合并）66.36%53.53%-流动比率1.031.37-利息保障倍数-1.317.68-三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-245,341,346.34-12,520,414.04-1,859.53%应收账款周转率4.0110.09-存货周转率4.586.49-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%27.07%28.46%-营业收入增长率%-42.00%34.17%-净利润增长率%-179.71%-5.86%-五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本87,500,00087,500,0000%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位：元项目金额计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,918,375.87除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额-743,423.96非经常性损益合计6,174,951.91所得税影响数1,543,737.98少数股东权益影响额（税后）0非经常性损益净额4,631,213.93七、补充财务指标□适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况□会计政策变更√会计差错更正□不适用单位：元科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应交税费18,548,165.4118,405,727.41--其他应付款149,874,078.25150,866,666.25--11盈余公积24,769,136.8124,726,405.41--未分配利润181,932,579.96181,125,161.36--销售费用26,204,740.1226,774,492.12--所得税19,254,262.8519,111,824.85--营业利润69,967,864.3669,398,112.36--利润总额71,494,116.8770,924,364.87--净利润52,239,854.0251,812,540.02--归属于母公司所有者的净利润52,569,573.1952,142,259.19--基本每股收益0.600.59--稀释每股收益0.600.59--公司因财务人员对原始凭证审核不严，未严格按照企业会计准则的要求进行会计处理，会计主管人员对会计凭证复核不严等原因导致公司报告期内销售费用-运输费未按月及时计提，跨期核算。

将应归属于2016、2017年度的销售费用-运输费422,836.00元、992,588.00元分别计入2017、2018年度核算。

根据企业会计准则的规定，公司本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正，详见公司于2018年9月19日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《关于关联方资金占用等问题的自查报告》（公告编号：2018-038）。

前期会计差错更正事项对合并现金流量表项目无影响。

12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式1、公司专注中国香菇领军品牌的建设和发展，将采购的原料干香菇、干木耳等利用先进的生产工艺进行加工，分类销售给客户，获取收入、利润及现金……